Allocation canadienne pour les travailleurs (ACT) : montants et demande
L'Allocation canadienne pour les travailleurs (ACT) est un crédit d'impôt remboursable pour les personnes qui travaillent et qui ont un faible revenu. Elle comprend un montant de base et un supplément pour invalidité. Vous la demandez dans votre déclaration de revenus, et l'ARC en verse une partie à l'avance pendant l'année si vous y avez droit.
Qui est admissible
- Vous gagnez un revenu de travail, et votre revenu net est sous le seuil de votre province ou territoire.
- Vous êtes résident du Canada pendant toute l'année.
- Vous avez 19 ans ou plus le 31 décembre, ou vous vivez avec votre époux ou conjoint de fait ou avec votre enfant.
- Vous n'êtes pas étudiant à temps plein pendant plus de 13 semaines dans l'année, sauf si vous avez une personne à charge admissible le 31 décembre.
- Vous n'avez pas été détenu dans une prison ou un établissement semblable pendant 90 jours ou plus dans l'année.
- Pour le supplément pour invalidité, vous avez droit au crédit d'impôt pour personnes handicapées et un formulaire T2201 approuvé est au dossier.
Combien vous pouvez recevoir
L'ARC n'avait pas publié les montants de l'année d'imposition 2026 lors de notre dernière vérification. Pour l'année d'imposition 2025, l'ACT de base est de 27 % du revenu de travail au-delà de 3 000 $, jusqu'à 1 633 $ pour une personne seule et 2 813 $ pour une famille. Elle diminue de 15 % du revenu net rajusté au-delà de 26 855 $ (personne seule) ou de 30 639 $ (famille), et prend fin à 37 742 $ (personne seule) ou à 49 393 $ (famille) dans la plupart des provinces. Le supplément pour invalidité peut ajouter jusqu'à 843 $. Les montants diffèrent pour les résidents du Québec, du Nunavut et de l'Alberta. Si vous y avez droit, l'ARC verse à l'avance jusqu'à la moitié de votre ACT prévue en juillet, en octobre et en janvier.
L'allocation diminue de 15 % du revenu net rajusté supérieur à 26 855 $ (personne seule) ou à 30 639 $ (famille). Les montants sont ceux de l'année d'imposition 2025. L'ARC n'avait pas publié les montants de 2026 au moment de notre vérification.
27 % du revenu de travail au-delà de 3 000 $, jusqu'à 1 633 $. Réduit de 15 % du revenu net rajusté au-delà de 26 855 $.
27 % du revenu de travail au-delà de 3 000 $, jusqu'à 2 813 $. Réduit de 15 % du revenu familial net rajusté au-delà de 30 639 $.
Jusqu'à 843 $ de plus si vous êtes admissible au crédit d'impôt pour personnes handicapées.
Le budget de 2026 propose de renommer cette allocation à partir de l'année d'imposition 2027 (Build Canada Workers Benefit) et d'éliminer graduellement les paiements anticipés. Ces changements ne sont pas encore en vigueur.
Comment faire une demande
Produisez votre déclaration de revenus
Demandez l'ACT à la ligne 45300 de votre déclaration. Un logiciel d'impôt remplit l'annexe 6 pour vous. Sur papier, remplissez et joignez l'annexe 6.
Demandez le supplément pour invalidité si vous y avez droit
Si vous avez droit au crédit d'impôt pour personnes handicapées, demandez le supplément à l'annexe 6. Si vous et votre époux y avez droit tous les deux, un seul demande le montant de base, et chacun demande le supplément sur une annexe 6 distincte.
Recevez les paiements anticipés automatiquement
Vous n'avez pas à demander les paiements anticipés. Si vous avez droit à l'ACT, l'ARC les verse automatiquement. Votre déclaration doit parvenir à l'ARC avant le 1er novembre de la période de prestations.
Déclarez les paiements anticipés l'année suivante
Les paiements anticipés figurent sur un feuillet RC210. Déclarez-les à l'annexe 6 quand vous produisez votre prochaine déclaration.
Ce dont vous avez besoin
- Vos feuillets T4 ou vos relevés de revenu de travail autonome (revenu de travail).
- Le revenu net de votre époux ou conjoint de fait, s'il y a lieu.
- Un formulaire T2201 (Certificat pour le crédit d'impôt pour personnes handicapées) approuvé au dossier de l'ARC, pour le supplément pour invalidité.
- Votre feuillet RC210, si vous avez reçu des paiements anticipés de l'ACT.
Erreurs courantes
- Ne pas produire de déclaration parce que votre revenu était faible. Vous ne pouvez recevoir l'ACT qu'en produisant une déclaration.
- Produire en retard. Votre déclaration doit parvenir à l'ARC avant le 1er novembre pour recevoir les paiements anticipés de cette période.
- Les deux époux demandent le montant de base. Un seul de vous deux peut le demander.
- Oublier de déclarer à l'annexe 6 les paiements anticipés indiqués sur votre feuillet RC210.
- Ne pas demander le supplément pour invalidité quand vous avez un crédit d'impôt pour personnes handicapées approuvé.
Règles et montants vérifiés auprès de la source officielle le 14 novembre 2026. Gouvernement du Canada décide de l'admissibilité et des montants. EntitleCan est indépendant et ne fait partie d'aucun gouvernement.
Foire aux questions
Combien verse l'Allocation canadienne pour les travailleurs?
Pour l'année d'imposition 2025, le montant de base maximal est de 1 633 $ pour une personne seule et de 2 813 $ pour une famille, plus jusqu'à 843 $ pour le supplément pour invalidité. L'ARC n'avait pas publié les montants de 2026 lors de notre dernière vérification.
Quand est le prochain versement de l'ACT?
La prochaine date de versement pour ACT anticipée est le 12 janvier 2027. La suivante est le 12 juillet 2027.
Dois-je faire une demande pour les paiements anticipés de l'ACT?
Non. Le formulaire RC201 n'est plus utilisé. Si vous avez droit à l'ACT, l'ARC verse les paiements anticipés automatiquement quand votre déclaration lui parvient avant le 1er novembre.
Les étudiants peuvent-ils recevoir l'ACT?
Pas si vous étiez étudiant à temps plein pendant plus de 13 semaines dans l'année, sauf si vous aviez une personne à charge admissible le 31 décembre. Les étudiants à temps partiel peuvent y avoir droit.
Qui a droit à l'ACT?
Vous devez avoir un revenu de travail, un faible revenu net et résider au Canada toute l'année. Vous devez avoir 19 ans ou plus le 31 décembre, ou vivre avec un époux, un conjoint de fait ou votre enfant.
L'Allocation canadienne pour les travailleurs va-t-elle changer?
Le budget de 2026 propose de renommer l'ACT à partir de l'année d'imposition 2027, de réduire les paiements anticipés à 25 % en 2027 et de les éliminer à partir de 2028. Ces changements sont proposés, ce n'est pas encore une loi.
Programmes connexes
Allocation canadienne pour l'épicerie et les besoins essentiels (anciennement crédit pour la TPS/TVH)
L'Allocation canadienne pour l'épicerie et les besoins essentiels a remplacé le crédit pour la TPS/TVH en juillet 2026. C'est un paiement trimestriel non imposable pour les personnes à revenu faible ou modeste, et les montants sont 25 % plus élevés que ceux de l'ancien crédit. Votre admissibilité est évaluée automatiquement lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. De juillet 2026 à juin 2027, le maximum est de 679 $ pour une personne seule, de 890 $ pour un couple et de 234 $ pour chaque enfant de moins de 19 ans. Le montant diminue de 5 % du revenu familial net rajusté supérieur à 46 432 $.
Prestation Trillium de l'Ontario (PTO)
La Prestation Trillium de l'Ontario regroupe trois crédits de l'Ontario en un seul paiement : le crédit d'impôt de l'Ontario pour les coûts d'énergie et les impôts fonciers, le crédit pour les coûts d'énergie dans le Nord de l'Ontario et le crédit de taxe de vente de l'Ontario. Pour l'année de prestations 2026 (de juillet 2026 à juin 2027, selon votre déclaration de 2025), le crédit de taxe de vente peut atteindre 378 $ pour chaque adulte et chaque enfant, et le crédit pour les coûts d'énergie et les impôts fonciers peut atteindre 1 307 $, ou 1 488 $ pour les aînés. Si votre total dépasse 500 $, la prestation est versée chaque mois. S'il est de 500 $ ou moins, elle est versée en une seule fois en juillet.
Crédit d'impôt pour l'action climatique de la C.-B.
Le crédit de taxe sur l'action climatique de la Colombie-Britannique est un paiement trimestriel non imposable qui aide les personnes et les familles à revenu faible ou modeste à compenser la taxe sur le carbone qu'elles paient. Pour la période de versement de juillet 2024 à juin 2025, le crédit annuel maximal est de 504,00 $ par personne, de 252,00 $ pour un époux ou conjoint de fait et de 126,00 $ par enfant (252,00 $ pour le premier enfant d'un parent seul). Les versements sont faits chaque trimestre avec le crédit fédéral pour la TPS/TVH. Remarque : le programme a pris fin, et le versement d'avril 2025 était le dernier.
Crédit d'impôt pour solidarité du Québec
Le crédit d'impôt pour solidarité du Québec est un crédit d'impôt remboursable qui comporte trois composantes : la composante relative à la TVQ, la composante relative au logement et la composante relative aux résidents d'un village nordique. Pour la période de juillet 2024 à juin 2025, la composante TVQ offre jusqu'à 346 $ par personne et 346 $ pour un conjoint, plus 164 $ pour une personne vivant seule. La composante logement offre jusqu'à 711 $ pour une personne vivant seule ou une famille monoparentale, 863 $ pour un couple et 151 $ par enfant à charge. Le crédit total est réduit selon le revenu familial supérieur à 41 150 $. Les versements sont faits chaque mois, chaque trimestre ou une fois par année, selon le montant total.
Les estimations sont fournies à titre informatif seulement et ne constituent pas des conseils financiers, fiscaux ou juridiques.